Piloter une entreprise grâce aux prévisions financières
Quotidiennement, de nombreuses décisions sont à prendre dans le cadre de la gestion d’une entreprise. Des prévisions financières peuvent aider !
Les prévisions financières sont une traduction chiffrée d’un futur projet ou d’une entreprise existante. En effet, l’utilisateur tente de chiffrer, sur base d’études ou de son expérience, ses chiffres d’affaires potentiels, ses frais de fonctionnement, ses investissements … Ces différents éléments sont la base des résultats prévisionnels (bilan, compte de résultat, trésorerie).
Quand élaborer des prévisions financières ?
Ci-dessous, vous trouverez diverses situations qui rentrent sous le terme de prévisions financières :
- Vous pouvez réaliser des prévisions financières lors d’une constitution d’entreprise. D’autres vont plutôt utiliser le terme de plan financier de constitution. Cette étape est obligatoire en Belgique si vous souhaitez créer une entreprise.
- Une entreprise existante va élaborer des prévisions financières lorsqu’elle introduit une demande de financement à la banque. En effet, elle doit prouver que l’entreprise sera capable de rembourser son prêt dans le futur.
- Les prévisions financières vont également être utilisées pour réaliser différents scénarios. Par exemple, des scénarios optimistes ou au contraire pessimistes.
- Vous avez peut-être déjà réalisé un budget d’entreprise ? Sachez qu’un budget correspond également à des prévisions financières. En effet, sur base des différentes hypothèses, vous estimez l’année suivante de votre entreprise.
- Une autre utilité des prévisions financières est de réaliser des simulations. Comme, puis-je acheter une voiture ou non ? Puis-je me verser un salaire de 2.000 € ou de 4.000 € ? Ai-je besoin d’un crédit pour faire l’acquisition de mon véhicule ? Ou encore est-ce que l’entreprise peut se permettre d’engager un commercial ? Ces simulations permettent d’anticiper le futur et de prendre des décisions éclairées.
- Les prévisions financières permettent également de mesurer le runway des entreprises. Le runway est l’espérance de vie financière d’une entreprise. Par exemple, si elle possède 300k€ sur son compte en banque et qu’elle a un cash-burn de 50k€, elle possède un runway de 6 mois.
- Vous aurez également besoin de prévisions financières pour réaliser un double test de liquidité lors de la distribution de dividendes.
- Lors d’une procédure de réorganisation judiciaire, on vous demandera également des prévisions financières précises dans le cadre du plan de redressement. Celles-ci montreront s’il y a une possibilité pour l’entreprise de se redresser ou pas.
- etc.
En conclusion
Les prévisions financières sont utilisées pour de nombreuses situations. Cependant, un point commun à toutes est la gestion proactive de l’entreprise et de baser ses décisions sur des hypothèses chiffrées.
Savez-vous que vous pouvez vous munir d’un logiciel pour réaliser vos différentes prévisions ? Découvrez la solution HannaH.
Quels sont les avantages de réaliser des prévisions financières ?
Prévisibilité
Les prévisions financières permettent de prévoir le futur d’une entreprise. Cela permet donc d’envisager le futur de la société de façon pérenne.
Vision
La vision d’une entreprise se reflétera dans ses prévisions. Il s’agit de la traduction chiffrée du business plan et de la stratégie de l’entreprise.
Anticipation
Le plan financier permettra d’anticiper le futur et de réagir proactivement et rapidement.
Vous allez réaliser des prévisions financières pour envisager le futur d’une entreprise ou d’un projet. C’est une vision chiffrée à partir de laquelle vous pourrez prendre des décisions.
Comme montrer ci-dessus, des prévisions financières peuvent être réalisées dans de nombreuses situations : lors de la création d’une entreprise, la distribution de dividendes, des scénarios pour une entreprise existante ou encore pour une demande de financement.
Les prévisions financières sont réalisées par un expert du chiffre ou par le dirigeant de l’entreprise. Il est important de prendre en compte tous les éléments. L’oubli d’un poste peu fortement influencer le résultat .
On entend une énumération des chiffres futurs de l’entreprise (ses ventes, comme ses coûts) qui aboutissent sur des tableaux prévisionnels : un bilan, un compte de résultat ou encore la trésorerie prévisionnelle.
Les chiffres réalisés sont censés se rapprocher des prévisions financières si celles-ci sont bien faites. En effet, vous estimez l’évolution de l’entreprise sur base d’une étude de marché, de la tendance ou encore des chiffres passés. Néanmoins, il est impossible de tout prévoir, car il y a toujours des aléas non prévisibles qui peuvent survenir.
Cependant, les prévisions financières permettent de se fixer des objectifs précis.
Les prévisions financières peuvent se réaliser à l’aide d’un Excel. Cependant, nous vous conseillons de vous munir d’une solution comme HannaH. HannaH permet de réaliser divers types de prévisions, et ce simplement. Vous obtiendrez des rapports détaillés et précis.
La taille de l’entreprise n’est pas un critère important pour la réalisation de prévisions financières. C’est surtout le besoin qui nécessite les prévisions financières.